制度名称

战略周期目标考核制度

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第1条 目的

为了健全对目标责任人的激励和约束机制，做到责权利相统一，以确保战略周期目标的实现，依据集团相关规定，特制定本考核制度。

第2条 考核阶段

本制度依据公司制定的战略规划，将其分为两个阶段予以考核其目标达成情况。

第3条 第一阶段战略周期目标考核

1．考核阶段

____年度～____年度。

2．考核内容与评分标准

对第一个阶段的战略目标的考核，其内容主要包括如下4个方面。具体内容详见附表1。

（1）成本费用目标

成本费用目标主要包括总收入、成本、利润3项指标。其评分方法见附表2。

（2）生产管理目标

本公司在第一阶段制定的生产目标主要包括如下2项内容。

①产量，达到____台，每低____%，减____分。

②质量，产品质量合格率达____%，每低____%，减____分。

（3）产品市场目标

①销售计划完成率，达____%，每低____%，减____分

②产品市场占有率，在××区域，达____%，每低____%，减____分；在××区域，达____%，每低____%，减____分。

（4）安全管理目标

此项为否决性指标，未达成目标，另按公司相关规定处理。

3．考核结果运用

考核结果作为兑现相关目标责任人绩效奖金的依据和下阶段制定经营计划的参考。

第4条 第二阶段战略周期目标考核

1．考核阶段

____年度～____年度。

2．考核内容与评分标准

对此阶段目标完成情况的考核，在第一阶段确定的4大项目的基础上，增加了人力资源管理这一项目标，其具体内容如下。

（1）骨干员工保有率不低于____%，每低于____%，减____分。

（2）招聘计划完成率达到____%，每低于____%，减____分。

（3）培训覆盖率达____%，每低于____%，减____分。

其他考核指标及标准可在第一阶段战略目标考核的实施办法上进行灵活调整。

3．考核结果运用

考核结果作为兑现相关目标责任人绩效奖金的依据和下阶段制定经营计划的参考。

第5条 附则

1．目标责任人必须定期或不定期地按集团要求报送（提交）与经营活动有关的各项文件和资料。

2．对于经营上的严重失误及非正常因素造成的损失，追究责任人及主管领导责任并给予相应处罚。

3．本责任书由集团总裁办负责解释、修订。

附表1 ____年度～____年度战略目标考核表

附表2 成本费用指标考核评分标准

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审核部门

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编制日期

审核日期

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制度名称

年度经营目标考核制度

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第1条 目的

充分体现责、权、利的统一性，最大限度地调动目标责任人工作的积极性和创造性，达到创新发展，扩量提质增效，确保公司目标的实现，特制定本制度。

第2条 管理部门

公司成立经营目标考核领导小组负责对经营目标的考核管理工作，其具体职责如下。

1．制定经营目标考核办法

2．编制《经营目标责任书》

3．实施日常考核管理

4．负责年终奖的测算以及兑现等工作。

第3条 目标考核时间时间

____年____月____日～____年____月____日。

第4条 利润目标考核

1．利润总额

（1）超额完成利润总额目标的____%，加____分。

（2）未完成利润总额目标，每低于____%，减____分。

2．资产收益率考核

（1）资产收益率是企业净利润与平均资产总额地百分比，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。其计算公式为：资产收益率＝净利润/平均资产总额×100%

（2）该指标越高，表明企业资产利用效果越好，说明企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果。

（3）考核期内，该指标目标值设为____%，每低于____%，减____分。

3．销售利润率考核

（1）销售利润率是企业利润总额与净销售收入的比率，是衡量企业销售收入的收益水平的指标。

（2）销售利润越高，说明销售获利水平越高。

（3）在产品销售价格不变的条件下，利润的多少要受产品成本和产品结构等的影响。产品成本降低，产品结构中利润率高的产品比重上升，销售利润率就提高；反之，产品成本上升，产品结构中利润率高的产品比重下降，销售利润率就下降。分析、考核销售利润率，对改善产品结构，促进成本降低等有积极的作用。

（4）考核期内，该指标目标值设为____%，每低于____%，减____分。

4．成本利润率考核

（1）成本利润率是反映企业投入产出水平、衡量企业生产、经营管理效果的重要指标。

（2）成本利润率既可按主要产品分品种计算，也可按企业全部产品计算。影响成本利润率高低的因素主要有：产品结构变化、销售量变化、销售价格变化、产品税率变化、销售费用变化、新产品投入变化等等。

（3）考核期内，该指标目标值设为____%，每低于____%，减____分。

第5条 经营管理目标考核

1．产量（产值）

（1）责任期满，公司生产能力得到提升，公司日生产能力达到____台，生产成本降低____%，产品合格率达到____%。

（2）生产量每降低____%，减____分；生产成本每低____%，减____分；产品合格率每低____%，减____分。

2．产品市场目标

（1）责任期满，销售额达到____元，每低目标值____%，减____分。

（2）责任期满，产品市场占有率达____%，每低目标值____%，减____分。

3．公司管理费用

不超过____元，任何一项超支____%，单项减____分；任何一项节约____%，单项加____分（总额超支时不予奖励）。

第6条 财务管理目标考核

1．财务报表错误率为0，每有1次减____分。

2．资金利用率不低于____%，每低____%，减____分。

3．呆账、坏账率低于____%，每高出____%，减____分。

4．未能按照财务会计制度控制各项费用的情况每出现1次，减____分。

第7条 安全管理目标考核

1．全面落实各级人员安全生产责任制，未落实之处，减____分/项。

2．确保无重大生产安全事故，此项为否决性指标。按照公司相关规定予以处理。

3．实现全年安全生产经营无事故，安全生产达____天，每少1天，减____分。

4．“安规”考试合格率达100%，每低____%，减____分。

第8条 附则

1．本办法适用于____年度经营目标考核，年内内外部环境发生重大变化，另行调整。

2．本考核制度的解释权在公司总经理办公室。

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